美國是如何調整退休年齡的？(組圖)

由聯邦社會保障署（SSA）負責管理，資金存入一個叫聯邦社保信託基金（Social Security Trust Fund，以下簡稱社保基金）的基金。根據法律，社保基金只能用於投資政府擔保的美國國債和定期存款，目前的平均年收益率在4.2%左右。 近幾十年來，聯邦社保信託基金的資產一直在持續增長，目前基金資產總額達到了約兩萬六千億美元 。

社保基金的作用類似於一個儲水池，當社保稅收入大於支出的時候，基金會有結余，這個水池的水就會越來越多；而當社保稅收入小於支出的時候，基金就會有赤字，水池的水會越來越少，直至乾枯。但水池乾枯並不意味著社保系統就無法運行，只是政府必須面臨增稅或降低福利的選擇。

提前退休和推遲退休的選擇 從歷史上看，美國社保稅率和支付水平曾經有過多次調整，其中退休年齡提高經歷了一個漸進的過程，體現了一種的「以年齡換金錢」和「老人老辦法」的思路。美國的退休年齡分三檔，給不同的人群以不同的選擇。

第一檔是提前退休的選擇。願意提前退休的美國人可以最早在年滿62週歲時退休並領取打折扣的退休金，62歲退休的保障水平相當於全額退休金的70%，此後每晚一個月退休，退休金水平都有小幅上漲。這項設計為一些由於各種原因希望盡早退休的人士提供了一個選擇，他們可以領取較低支付水平的退休金以換取早日頤養天年。美國大約有45%的人選擇了在62週歲提前退休，另外大約25%的人選擇了在62週歲到67週歲之間提前退休，兩者相加佔了退休者的70%，可見大部分人在早退休和多領錢之間選擇了前者。

第二檔是正式的退休選擇。美國人在年滿67週歲可以申請正式退休並領取全額退休金，大部分人能夠領到的全額退休金在每月1000-2000美元左右，可以滿足老年人的基本生活需要，並且退休金數額每年根據通脹率有小幅調整。這個正式退休年齡在歷史上曾經逐步提高，在1937年以前，領取全額退休金的正式退休年齡是65歲，到1943年以後提高到66歲，1960年提高到67歲。退休年齡實行「老人老辦法」，根據出生年份的不同確定不同的退休年齡。比如一個1958年出生的人可以在66歲時候退休，並不需要因為後來退休年齡延長而多等一年。美國有大約25%的人選擇在正式退休年齡退休。

第三檔是制度鼓勵的延遲退休，美國人可以工作到最晚到70週歲，「以年齡換金錢」領到更多的退休金，如果70歲退休的話每月可以領到1500-2800美元，比正常退休多領大約三分之一的退休金。只有5%的美國人選擇了延遲退休。

由此可見，美國在退休年齡的安排上採取了靈活多樣的方式，總的思路是提供給不同人群以不同選擇，避免一刀切的退休年齡安排，使得每個人可以預見並安排好自己的退休計畫。

「社保破產」 儘管如此，美國的社保基金仍然不可避免地面臨未來可能的枯竭。在2010年之前，社保基金每年大約有680億美元的結余，但從2011年開始由於歐巴馬的減稅政策加上「嬰兒潮」世代步入退休年齡，社保基金開始出現入不敷出的情況。據聯邦社會安全署估計，信託基金將於2033年耗盡，也就是人們通常說的2033年美國「社保破產」。需要說明的是，社保基金被耗盡並不是退休者的末日，在所謂的「社保破產」之後即使沒有社保基金，僅憑社保稅收也可以維持退休金大約四分之三的支付水平直到2086年。

那麼，美國政府和社會是如何應社保基金未來將被耗盡這個問題的呢？通常，一個社保退休金系統有收支兩個部分，解決方案無非是增加收入和減少支出。收入部分可以通過不斷上升的稅率調節，支出部分則可以不斷壓低或推遲保障支付水平，美國的方案也不例外。

針對美國社保基金可能在未來25年內耗盡的問題目前有三個建議方案。第一個方案是提高正式退休年齡，根據測算，將正式退休年齡從67歲提高到70歲能節省13%的社保退休金開支，但代價是人們在有生之年可以享受的退休金將減少，短期內受影響的是接近退休的中老年僱員，長期而言每個勞動者都會因此被削減福利。

第二個方案是提高社保稅稅率，聯邦社會保障署2008年估計，如果將現行的社保稅率提高1.7個百分點，聯邦社保基金將可以繼續維持75年，從而在相當長時期內緩解」社保破產「的困局。這個方案的代價是會當前減少當前消費，為低迷的美國經濟雪上加霜，而且加稅是所有政客都不願意提及的話題，所以這個方案談論的人最少。

第三個方案是提高社保稅的的封頂線甚至取消封頂。今年社保稅的封頂線是年收入110100美元，超過部分的收入無需繳納社保稅。相關研究表明如果將封頂線提高到15萬美元將可以填補40%的社保基金缺口；如果取消封頂線，則可以使社保基金維持75年。這樣做的效果和提高稅率1.7%是一樣的，區別是一個加稅在富人頭上，一個加稅在所有人頭上。這個方案看上去得罪的人最少，只有6%的高收入富人才會受到影響，但向富人加稅同樣是不受歡迎的政策，所以這個方案提的人也不多。

因為美國社保基金離耗盡還有20多年時間，這個問題相對不是那麼緊迫，到目前為止還沒有一個確切的實施方案，但相關的研究和討論近十年來從未停止過。

值得一提的是，美國社會安全署的賬面在網上全面公開，公眾可以查詢到各種數據信息。基本養老保險基金的運行並不需要保密，公開的賬目能及時正確地反映社保基金存在的問題和風險，也能更好地取得公眾理解。