浅谈美国老年退休福利

【williamhill官网 2013年07月26日讯】前几天， 我写了一篇老年医疗保险的文章. 随后，有人问起我有关退休后如何领取社会安全福利和养老金的问题，现解答如下.

社会安全福利（Social Security Benefits)，只要工龄达到10年，或40点以上（Anyone born in 1929 or later needs 10 years of work (40 credits) to be eligible for retirement benefits. People born before 1929 need fewer years of work.），人人都可以享受。 养老金可不是人人都有，各地区，各部门的养老金发放也都不一样。 只能就我本人的情况，分门别类简要说明。因此，不一定符合所有人的要求。请谅解！

1.社会安全福利（Social Security Benefits)。社会安全福利起始于1935年八月十四日， 由当时罗斯福总统签署。这一计划的宗旨是保障退休老人和残废人基本生活。任何人只要有工作，必须每月上交社会安全福利费。其费用根据工资高低，抽取不同比例。当时，大约抽取我（雇员）工资的5.5%左右，所在工作的大学（雇主）也要付相应的数目，一起进入我的社会安全福利账户。因为各人工资高低不一，抽取的比例不同，其抽取的比例可从每月的工资单上查得，也可从网上查得，网址是：http://en.wikipedia.org/wiki/Social_Security_Wage_Base。一旦工作满了10年，每年6月30号你就会收到一份从社会安全部门寄来的账户总结报告。详细列出在你的帐户中每年存入了多少钱, 以及退休后你每年每月大概可拿到多少福利金（$)。

这个资料你也可以从网上查得，网址是：http://www.cpasiteso;ution.com/content/calcs/SocialSecurity.html。如果是残废人，只要满足基本条件即工作10年，任何年龄都可以领取领取社会安全福利。如果是健康人，领取社会安全福利的最低年龄是62岁，可领取全额福利金的75%。拿全额社会安全福利金的最早年龄每人都不一致，是根据出身年份来定的。比如我在1943年出生，拿全额社会安全福利的最早年龄是66岁。当然，到了66岁也可以不领取，每拖后一年其金额增加8%(指1943年或以后出生的）, 一直到70岁，不能再拖，必须领取。 一旦你决定退休，要提前三个月通知社会安全部门，约定时间和他们会面，提出你要何时领取社会安全福利金，填写一份表格，附上你的银行帐号。他们会准时给你银行账户寄款，从不耽误。很多人问我，什么时间领取社会安全福利最为合适，62岁领取75%的福利金，66岁领取全额福利金，还是等到70岁领取高于全额的福利金？这个问题很难回答，因为和人的寿命相关。我粗略算过，如果寿命在80岁以下，62岁领取75%的社会安全福利比较合适；寿命在80岁以上，领取全额合适；如果寿命在90以上，那么等到70岁后再领取比较合适。我，在66岁时领取全额社会安全福利金。社会安全福利金是你年收入（income) 的一部分，是要缴纳税收的。另外，社会安全福利是终生的，直到生命终止，社会安全号注销，福利金也就跟随终止。如果有人生命终止后，其配偶或后人不去注销社会安全号，继续领取福利金，查获后必定罚款，甚至坐牢。

2.TIAA-CREF 全名为Teachers Insurance and Annuity Association - College Retirement Equities Fund. 其中TIAA创建于1918年， CREF创建于1933年。它是一个在学术，研究，医学和文化领域的退休账户。这一账户相当于其他领域的401(k)退休账户。TIAA-CREF退休账户没有硬性规定非有不可，可以参加，可以不参加. 以我们学院而言（University of Alabama at Birmingham, UAB),每月从我（雇员）的工资里提出5%进入我的TIAA-CREF账户，同时学院（雇主）也要付相应数目进入我的帐户。雇主所付出的比例各个单位不同，有的学院要付雇员工资的7.5%（如 Duke University），甚至15%（如 Howard Hughes Medical Institute)。如果你想多存一点，为老年生活打好坚实的基础，可以增加每月存入的量，但不能超过工资的20%，超出工资5%的部分，学院（雇主）不会和你配合。TIAA-CREF 账户可以自由选择你所想要购买的年金或基金。其中有非常保守的TIAA Traditional Annuity, 这是一种年金。根据每年不同的利率，不管股市上下波动，可以每年稳稳得到3-5%回报。

其他属于基金类，有TIAA-CRED S&P 500 Index, CREF Stock fund, CRED Equity Index fund, CRED Growth fund, TIAA Real Estate fund.....等等。这种基金随着股市的波动，价格上下波动，有较大的投资风险。可能一年上长12%，也可能一年下跌10%，波动较大。  TIAA-CREF退休账户中不管存入多少资金，总是退休后生活的部分保障。随着年龄增大，最好趋向保守。诸多经济学家的建议保守部分对风险部分投资比例随着年龄的增大而增加，比如50岁，这两部分的最佳比例应该是50%/50%；60岁，60%/40%；70岁,70%/30%......比例间的调整，可以直接打电话的TIAA, 请代理人帮你处理；也可以自己在TIAA-CREF网站上进行自行调整。今年股市上涨，虽然我的年龄70，其比率设定在60%/40%, 以求较多的回报；如果明年股市下跌，其比率可能会设定到80%/20%，以求保守稳定，不要在股市下跌期间缩水过大。 所谓的原则，也不是一成不变的。TIAA-CREF的回赎必须要等到59 1/2岁，提前回赎是可以的，但要偿付10%的罚金。一旦到了59 1/2岁，要想提款回赎很简单，只要打个电话告诉他们你的提款计划就行，他们就会按照你的计划进行。除非在你的账户中只有极少的存款，一次提取所有的款项是不合理的，因为要抽取过多的税收。一般可分10年，或20年提完，TIAA每月把钱直接电传到你的银行账户, 直到账户里的存款终了为止。这种款项作为年收入（income)的一部分，是要上税的。为了避免上税过多，也可以从TIAA-CREF账户中提取“最”少量（Minimum)，这种提取方法可以将你的账户维持到100岁以上。 如果社会安全福利和下面将要谈到的TRS两个项目已经足够维持生活费用，感到手头并不紧张，不需要更多的钱币，TIAA-CREF可以延期提款。但是，一旦到达70 1/2 岁，必须启动提款计划，再行拖延联邦税务局要罚你款的，当心了！

3. TRS全名为Teachers-the Retirement System of Alabama。事实上属于养老金性质，针对阿拉巴马州教育系统的终身福利。这种养老金在其他州也有，但仅限于公立学校。而且，基金来源，投放的比例，养老金发放的计算，养老金发放的形式都有不同，由各州自行决定。 一旦进入阿拉巴马州的教育系统工作，必须参加TRS。每月从自己工资中抽取5%，雇主（employer）提供同样的资金进入你的TRS账户。目前由于经济低迷，资金周转困难，因而投放比例有所增加。听说自2014年起，雇员（employee）从自己工资中抽取7.5%，雇主（employer）则要提供11.2%资金进入账户（我没有去查证）。工作10年后（一定需要工作10年），雇员就有资格享受养老金福利。养老金的提取的最早年龄是60 1/2岁，但听说2014年提取养老金的最早年龄已提高到62岁。如果雇员在阿拉巴马教学系统已经工作25年之久，他就不受年龄限制，任何年龄都可以提取养老金。养老金的发放是通过公式计算的：最高工资三年的平均值X工龄X0.02. 例如， 雇员三年平均工资50000刀，工龄20年，他的养老金就是：50000刀/年X20X0.02=20000刀/年。再除以12，就是每月所得，即1666刀/每月。在领取养老金之前，有一张表格要填，在表上写道若干年后，当你pass away（去世）后，问你，你的配偶是否需要分享你的养老金？如果你回答，NO，那么你就领取1666/每月； 如果你的配偶需要分享你的养老金总额的一半，你可能只能拿到1466刀/每月；如果你的配偶需要分享你的全额养老金，那么，你可能只能拿到1266刀/每月，甚至更少（有统一的计算方法，没有去查证）。养老金作为退休者薪金的一部分， 要报税。 顺便提一句，阿拉巴马州的养老金系统，是全美最好的老年福利系统之一。许多我的朋友好羡慕，因为他们没有这一系统， 根本拿不到这笔养老金。

4.Traditional IRA/Roth IRA， 即Traditional Individual Retirement Account and Roth Individual Retirement Account. 这一退休账户针对全民，没有强制性，你可以开户，也可以不开户。2013年，每人每年可以最高存入5500刀进入自己账户；50岁以上，每年每人可以最高存入6500刀。Roth IRA是在1997年，由William V. Roth，Jr提交的议案，国会讨论通过。IRA 和 Roth IRA 主要的区别有两点， 1）IRA的存入是税前收入，Roth IRA的存入是税后收入。因而，从IRA账户中提取的款项是要上税的，包括投资盈余部分；而从Roth IRA账户中提取的不再上税，包括投资盈余部分；2）IRA最晚提取的年龄是70 1/2岁，而Roth IRA没有这一规定，可以终身保留。至于其他细则，可从网上查得。无论是那个账户，可以进行投资，可以买股票，买基金，做期货等等。但是，既然是一个退休账户，我认为以保守为上，太大的风险投资是不可取的。不要把你辛苦得到的汗水钱，在股票中玩砸了。到了晚年，失去了工作能力，没有金钱是万万不能的，虽然它不是万能的！

有人要问：“开户TIAA-CREF/IRA 和自己在投资公司开户有何不同？都是投资啊！”两者 至少有四点不同：1）投入退休账户（TIAA-CREF/ IRA)的钱，当年在你的年薪中扣除，是税收豁免的; 2)退休账户中获利部分当年不用交税的，直到回赎时才需要交税。那时大部分人已退休，税收比率已经下降; 3)退休账户不是赢利单位，所收佣金极低；4）退休账户中的资金，不能随意回赎，要等到一定年龄，否则要遭罚款。

最后，以红楼梦中好了之歌一节作为收场：“世人都晓神仙好，只有儿孙忘不了；痴心父母古来多，孝顺儿孙谁见了？”就在19世纪中国封建时代，养儿且不能防老，何况21世纪的今天？早早做好自己的退休计划，把自己的晚年安排好吧！越早越好！

后言，我不是财务专家，以上所述只是根据自己积累的知识，遇到的实情写成的。没有参考原件，没有阅读细则，错误难免，请指正，请反馈！谢谢！

转自alabama博客

浅谈美国老年医疗保险

我退休已有四年了，期间有许多人问起我退休之后如何启动和应用美国的医疗保险。我借用这个平台，简要的回答这个问题，凡想了解的人都可以参考。

美国老年医疗保险，Medicare, 年龄到达65岁以后启动。只要你工作10年，或40点都可以享受。事实上，医疗保险是属于社会安全（ Social Security）的一部分。年龄一到65岁，必须启动和使用医疗保险。其方法是提前3个月，打一个电话到你所在地区的社会安全办公室，告诉他们你需要启动医疗保险。他们会约见你，提一些简单问题和填写一张表格就完事。一个月后， 你就会得到一张医疗保险卡， 上面登记了你的姓名，出生年月，社会安全号，以及何时开始使用医疗保险。

在启动医疗保险后，你必须缴纳月费。每人每月大约$100左右，在你的社会安全账号中扣除，不用自己付款。美国的医疗保险主要分两个部分，Part A and Part B. A计划是住院治疗部分，住院期间所化费用，全部报销（100% cover）；B计划是门诊治疗部分，在门诊治疗期间所化费用，其中80%可以报销，余下20%你自己处理。就这20%也是相当可观，比如我曾经在门诊做过一次全结肠镜检，医生部分要花$2700，还要花$2750设备使用费。我得付其中的20%，即$1090。如何避免这20%费用，你就得买一个第二保险，用以报销这20%的部分。我买了PEEHIP (Public Education Employees' Health Plan)，这是一个阿拉巴马州教育系统的医疗保险计划。月费因人而异，看你的工龄而定。比如，我在阿拉巴马州教育系统工作了24年，月费是$13; 我太太工作22年，月费$31. 如果你不在教育系统，没有PEEHIP计划， 你也可以考虑AARP，一个全美老年退休协会（American Association of Retired Persons), 寻求第二保险。除此以外，我还有D计划， Medicare Part D, 这个计划给予购买药品的优惠。一般而言，我只需付药费全额的1/10-1/5，根据药费的价格而定。

其中，我没有提及C 计划，Medicare Part C。因为我在启动医疗保险时，询问过专家，他们认为不必考虑。这里，我也不再叙述。美国的医疗保险，Medicare, 不包括牙科保险的。如果你需要的话，就得另外买牙科保险。

有了医疗保险，就用不到忧虑生病的费用了。我的一个朋友，去年诊断肿瘤，需要住院手术治疗。用总共花费$320，000，他只花了个门诊费用，大约$200.