英国启动职工养老金储蓄改革

英国养老金制度改革周一（10月1日）启动，全国各地的企业分批开始实行全员养老金计划。

根据这一改革，所有的雇主都必须为全体员工设立企业养老金帐户，雇员和雇主每月按一定比例向各人的养老金帐户供款；这笔钱款自动从工资里扣除。

此前，除了公务员和政府机构，其他雇主不一定必须提供员工养老金；去年统计显示大约三分之一的私营企业员工加入了雇主设立的员工养老金计划。
根据改革方案，所有的雇主必须为22岁以上全体在职员工设立养老金计划。

英国政府强调，随着国民平均寿命延长，谁都不应该指望退休后完全依靠政府提供养老金度晚年。在职人士退休前每月交纳的国民保险（NI）和所得税将来只能满足部分养老所需。

养老“革命”

加入雇主的员工养老金计划意味着退休后不但可以领取政府的退休金，还可以领取自己多年储蓄积累的养老金。

政府预计，到今年年底，加入企业/机构员工养老金计划的雇员人数将增加60万，到2014年5月将增加到430万左右。

养老金事务部长史蒂夫·韦伯（Steve Webb）希望到改革完成，所有雇主都设立了员工养老金计划时，加入这类计划的人数能增加600万到900万，而这意味着英国养老储蓄金额出现“革命性”的变化。

不过，财政研究学会（IFS）表示，强制性员工养老计划的实施对国民养老保险储蓄有多大促进作用目前很难判断。

雇员养老金计划分批分期实行。最初，员工养老金的投放组成包括本人相应收入的0.8%、雇主按法律规定提供的1%，退税额0.2%，即投入一名员工养老金计划的金额相当于他有关收入的2%。

之后，这些比例逐渐调整到员工4%+雇主3%+退税1%。

这笔养老金储蓄款将由专业基金管理公司管理、投资。员工退休时可以从这个计划中提取养老年金。

首批实施全员强制性养老储蓄计划的包括一些规模最大的私营企业，比如大型连锁超市；最小的企业可以到2015年6月开始赶末班车。

效果未知

改革对于雇主来说属于强制性的，但员工可以选择不加入雇主为员工设立的养老金计划。

不加入这类养老储蓄的损失是拿不到雇主承担的那部分供款和税务优惠部分。

IFS认为，强制性员工养老计划的意图是鼓励大家为晚年储蓄，从账面上看全国的养老储蓄金额是增加了，但对经济和财政全局而言究竟会产生什么影响现在很难说。
这是因为有些雇主可能迫于法律压力不得不设立员工养老金计划并按比例投入相应金额，但可能为了减轻公司财务负担采取提价、冻结或降低工资，或者任由利润缩水。

有些员工可能原来的养老金供款数额较大，现在选择最低限额，反而减少了储蓄；也有人可能因为拿回家的工资少了，因此减少其他形式的储蓄，或者不再努力清还贷款债务。

所有这些情况都可能导致英国家庭储蓄额下降。